Az Adatszolgáltatás/eÁfa/Bevallás készítése menüpontban vagy a szoftver alsó navigációs sávjában megjelenő  ikonra kattintva indítható el az eÁfa bevallás készítése.

A NAV felé beküldött eÁfa bevallások listáját az Adatszolgáltatás/eÁfa/Bevallások kezelése menüpontban láthatjuk. Ezen menüpontban követhető a bevallások státusza, valamint itt tekinthetők meg a NAV-tól kapott válaszok is. Amennyiben a bevallás megfelelő, a NAV nem talál hibát benne a felküldéskor, úgy jóváhagyható, mely a bevallás beadását jelenti.

Az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 184. paragrafusa alapján az Áfa-bevallás a megszokott ÁNYK program mellett, a 2024-es adóévtől benyújtható már az eÁfa rendszeren keresztül is.

184. § (1) Az adót önadózással megállapító adófizetésre kötelezett a megállapított adóról az Art. szerint bevallást tesz az állami adó- és vámhatóságnak.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevallási kötelezettség az alábbi módok valamelyikén teljesíthető:

a) Az adóalany az Art. szerinti nyomtatványt nyújt be.

b) Az adóalany az állami adó- és vámhatóság által az adó megállapításához az erre a célra biztosított elektronikus felületen rendelkezésére bocsátott adatokat kiegészíti, módosítja, az adólevonási jogáról és annak gyakorlásáról nyilatkozik, és az így előállított adónyilvántartásból összeállított bevallástervezetet ugyanezen a felületen bevallásként jóváhagyja.

c) Az adóalany az állami adó- és vámhatóság által közzétett módon és adatszerkezetben gépi interfész alkalmazásával továbbítja a fizetendő adó megállapításának és az adólevonási jog gyakorlásának alapjául szolgáló bizonylat szintű adatokat és az ezen adónyilvántartásból összeállított bevallástervezetet bevallásként gépi úton jóváhagyja.

(3) A (2) bekezdés b) vagy c) pontja szerinti bevallástervezet jóváhagyása a bevallás benyújtásának minősül.

(4) Amennyiben az adóalany a (2) bekezdés c) pontja szerinti adónyilvántartásból összeállított bevallástervezetet bevallásként nem hagyja jóvá, úgy a bevallási határidőt követő hónap utolsó napján az állami adó- és vámhatóság törli az adónyilvántartást és az abból összeállított bevallástervezetet.

(5) A (2) bekezdés c) pontja szerint jóváhagyott bevallás alapjaként elkészült adónyilvántartást az elektronikus felületen a bevallás jóváhagyását követő kilencvenedik napig töltheti le az adóalany.

(6) Ha az adóalany a bevallási kötelezettségét a (2) bekezdés a)–c) pontjai közül több módon is teljesíti, akkor az elsőként benyújtott bevallás minősül az adóalany bevallásának.

(7) Az adóalany a (2) bekezdés a) pontja szerint benyújtott bevallásában szereplő adóalapot, adót kizárólag az erre a célra rendszeresített nyomtatványon helyesbítheti önellenőrzéssel.

(8) Az adóalany a (2) bekezdés b) vagy c) pontja szerint benyújtott bevallásában szereplő adóalapot, adót a (2) bekezdés b) vagy c) pontja szerinti elektronikus felületen vagy az erre a célra rendszeresített nyomtatványon helyesbítheti önellenőrzéssel. Amennyiben az adóalany a (2) bekezdés b) vagy c) pontja szerint benyújtott bevallásban szereplő adóalapot, adót az erre a célra rendszeresített nyomtatványon helyesbítette önellenőrzéssel, a bevallásban szereplő adóalapot, adót a továbbiakban kizárólag az erre a célra rendszeresített nyomtatványon helyesbítheti önellenőrzéssel.

(9) Az adóalany, illetve annak Air. szerinti állandó meghatalmazottja a (2) bekezdés b) pontja szerinti elektronikus felületet elektronikus azonosítási szolgáltatás útján éri el.

(10) Az adóalany, illetve annak Air. szerinti állandó meghatalmazottja a (2) bekezdés b) pontja szerinti elektronikus felületen megjelölhet más természetes személyt is (a továbbiakban: másodlagos felhasználó), akinek jogot ad az elektronikus felületen szereplő adatok módosítására, kiegészítésére. A másodlagos felhasználó jogosultsága nem terjed ki a bevallástervezet bevallásként való jóváhagyására.

(11) A másodlagos felhasználó (10) bekezdés szerinti jogosultsága addig az időpontig áll fenn, amíg azt az adóalany, illetve annak Air. szerinti állandó meghatalmazottja a (2) bekezdés b) pontja szerinti elektronikus felületen vissza nem vonja.

(12) A (2) bekezdés c) pontja szerinti gépi interfész használatának feltétele a gépi interfész használatához szükséges adatoknak a bevallásra kötelezett adóalany állami adó- és vámhatósághoz tett bejelentésén alapuló nyilvántartásba vétele.

A Könyvelő szoftver az eÁfa funkció használatakor egy szolgáltatáson keresztül veszi fel a kapcsolatot a NAV szerverével. Ezen szolgálatatás a Kulcs-Könyvelés frissítésével egyidejűleg települ a számítógépre, valamint kiegészítésként felkerül egy SQL szerver is, mely segíti az adatok küldését és tehermentesíti a könyvelési adatokat tartalmazó SQL szervert.

A Könyvelő szoftverben elérhetővé vált az eÁfa bevallás elkészítésének és beadásának lehetősége.

A Könyvelő szoftverben elérhetővé vált a Helyi iparűzési adó bevallás készítésének lehetősége a Plusz verziót használó Ügyfeleink részére.

Kérdése merült fel azzal kapcsolatban, hogy mi is az az eÁfa, miben tér el a már megszokott ÁNYK-n történő Áfa bevallástól? Íme néhány gyakran feltett kérdés, melyek segítséget nyújthatnak Önnek.

Tekintse meg az eÁfa oktató videóját.

Az Adatszolgáltatás/Cégautóadó menüpontban elérhető a Könyvelő szoftver Plusz verzióját használó Ügyfeleink részére a 2301-es bevallás elkészítésének lehetősége.

Kulcs-Könyvelés programunk PLUSZ verziójával lehetőség van  a Társasági adóbevallás (29-es bevallás) automatikus kitöltésére.

Amennyiben egy korábban már áfa bevallással érintett időszak tekintetében önellenőrzést kell benyújtanunk, úgy a bevallás önellenőrzéséhez szükséges adatok exportálhatók a Könyvelő programból.

Programunkban elérhető a kisadózó vállalkozás részére juttatott, 1 millió forintot meghaladó kifizetésről szóló adatszolgáltatási kötelezettség megtételéhez szükséges lista, illetve a programmal elkészítheti automatikusan a 17K102 jelű nyomtatványt is.

Az Online Beszámoló Rendszer a Minisztérium által kiadott új rendszer, mely a vállalatok beszámolóinak beadására szolgál. A Kulcs-Könyvelés programmal van lehetőség export fájl készítésére, mely az OBR felületén beolvasható, így egyszerűen elkészíthető a beszámoló.

Az új Online Beszámoló Rendszerről bővebb információt itt olvashat.

A Banki export modul a szállítói kintlévőséges számlákról, valamint a vevői túlfizetett számlákról készít elektronikus utalási fájlt, mely a banki rendszerbe beolvasható.

A 2013-as évtől az áfa bevallás kötegelt típusú nyomtatvánnyá változott, így a Kulcs-Könyvelés program által elkészített fájltípus is módosult.

Havi vagy negyedéves közösségen belüli értékesítésekre és beszerzésekre vonatkozó A60-as bevallásunkat feladhatjuk az Általános Nyomtatványkitöltő programba (ÁNYK).